Conoce las políticas para evitar que empresas incurran en lavado de activos en Colombia
Con la finalidad de contar con empresas productivas y perdurables en beneficio del país, y evitar que incurran o puedan ser usadas en actividades de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva (LA/FT/FPADM), la Supersociedades, a través de la Circular Externa 100-000008 de 2021, emitió la Política de Supervisión del Régimen de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM, que busca guiar a las entidades obligadas (empresas vigiladas o controladas por la Supersociedades con ingresos totales, activos iguales o superiores a los 40.000 Smlmv), para que conserven una cultura de cumplimiento de autogestión de sus propios Riesgos LA/FT/FPADM según los términos de las Circulares Externas 100-000016 de 24 de diciembre de 2020 y 100-000004 de 9 de abril de 2021, que modificaron integralmente el Capítulo X de la Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de Sociedades, referente al Régimen de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral.
En ese sentido, la Política de Supervisión LA/FT/FPADM se fundamenta en tres pilares esenciales:
1. Pedagogía
Implementación de actividades de promoción y difusión del Régimen de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM, a las empresas obligadas, a sus administradores, oficiales de cumplimiento, revisores fiscales, y auditores internos.
2. Cumplimiento normativo
Aplicación y ejecución del Régimen de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM por parte de las empresas obligadas
Para ello, la Supersociedades verificará el cumplimiento normativo mediante visitas remotas o presenciales con o sin previo aviso a las empresas obligadas, y podrá pedir requerimientos de información y documentación con el fin de comprobar el cumplimiento de una política LA/FT/FPADM. También, podrá imponer las multas hasta de 200 smlmv a quienes incumplan las normas, según el caso.
A efectos de adelantar la supervisión del SAGRILAFT y de medidas mínimas, la Supersociedades podrá verificar entre otros asuntos que la Empresa Obligada:
cuente con una Matriz de Riesgo LA/FT/FPADM y con metodologías de clasificación de los factores de Riesgo LA/FT/FPADM;
3. Actuación oportuna y temprana
Para la prevención y corrección del incumplimiento normativo se requiere un actuar oportuno por parte del Supervisor, con el fin de evitar o mitigar los daños que generen las actividades de LA/FT/FPADM, de manera que se salvaguarde el orden público económico del país.